קרן השתלמות לעצמאים

קרן ההשתלמות לעצמאים היא אפיק חיסכון לטווח הבינוני. אפיק זה נחשב פופולרי במיוחד בזכות השילוב המנצח הקיים בו: הטבות מס וגמישות במשיכה הונית של כספי החיסכון.

ניתן לפדות את קרן ההשתלמות לעצמאים במלואה בתום שש שנים הנספרות החל מסוף חודש ינואר בה בוצעה ההפקדה לראשונה. עמיתים היוצאים להשתלמות מקצועית או כאלו שהגיעו לגיל הפרישה, זכאים לפדות את הקרן כבר בתום 3 שנות וותק.עם זאת, חשוב לציין כי ניתן גם להמשיך לחסוך בקרן ההשתלמות יותר משש שנים ולהמשיך ליהנות מהטבות המס ומהניהול המקצועי של הכספים בחיסכון.

דמי הניהול השנתיים המקסימליים בקרנות השתלמות, על פי התקנון הינם בגובה של 2% מיתרת החיסכון. נכון למועד זה, בפתיחת חשבון חדש באמצעות הצטרפות דיגיטלית, דמי הניהול השנתיים הינם בשיעור של 0.85% מהצבירה, ללא התנייה במינימום הפקדה.

הכסף בקרן מנוהל על ידי מומחי ההשקעות של מיטב . אנחנו מציעים לבחירתכם מגוון מסלולי חיסכון, מהם תוכלו לבחור את המתאים לכם ביותר, בהתאם לצרכים שלכם.

בהחלט כן. תוכלו לשנות מסלול השקעה במהלך הדרך, על ידי תהליך דיגיטלי מהיר באזור האישי שלכם באתר מיטב , או באמצעות פנייה לשירות הלקוחות. כמו כן, ככל וברצונכם לעבור מקרן השתלמות בחברה מסוימת אלינו, תוכלו לפתוח קרן השתלמות אצלנו ולנייד אליה את הכספים

כן, יש הגבלה. בקרן השתלמות לשכירים מופקדים כספים באופן שוטף הן על ידי העובד והן על ידי המעסיק, כאשר גובה ההפקדה נקבע בהתאם לגובה שכרו של העובד. כמו כן, ישנה תקרת הפקדה שמעבר אליו לא ניתן להינות מהטבות מס בסך של 15,712 ₪. בקרן השתלמות לעצמאים, ניתן להפקיד עד 7% מההכנסה השנתית ועד תקרה של 20,520 ₪ בשנה, מבחינת רשויות המס ההוצאה המוכרת הינה 4.5% מתקרת ההכנסה השנתית.

נכון לשנת 2024, יכול עובד עצמאי שמוגדר עוסק מורשה להפקיד בקרן ההשתלמות עד תקרה של 20,520 שקל בשנה. עצמאי שינהג כך יוכל לזכות בשתי הטבות מס משמעותיות:

1. הכספים שהופקדו עד לתקרת ההפקדה יהיו פטורים ממס רווחי הון של 25% במועד משיכת הכסף מהחיסכון

2. עצמאי יכול להפקיד לקרן השתלמות לעצמאים עד 4.5% מהכנסתו השנתית, שיוכרו כהוצאה מוכרת. ההכנסה השנתית המקסימלית שממנה ניתן להפריש כעצמאי ולזכות בהטבת מס היא 293,397 ₪ נכון ל-2024. כך שסכום ההפקדה השנתי לקרן ההשתלמות שמזכה בהטבה המקסימלית הוא 13,202 שקל (4.5% מ-293,397 ₪). גובה הטבת המס תלוי במס השולי של כל חוסך, ויכול להגיע לעד ל-6,205 ₪ בשנה (13,202X47%).

בהחלט כן. כספים שיופקדו לאחר ה-31 בדצמבר ייחשבו כספים השייכים לשנת המס הבאה. חשוב לדעת: ההפקדה בקרן ההשתלמות לעצמאים נחשבת מוכרת רק לאחר קליטתה בגוף המנהל את הקרן. לכן, מומלץ לבצע את ההפקדה השנתית או את ההפקדות האחרונות לשנה כלשהי, כמה שבועות לפני סיום אותה השנה.

בקרן השתלמות הכספים נזילים מיד לאחר 6 שנים. יחד עם זאת, במקרים מסוימים ניתן למשוך את הכספים גם לאחר 3 שנות חיסכון עם הגעה לגיל פרישה או מימוש הקרן למטרת השתלמות.

אין מגבלה על גובה ההפקדה, אבל כאמור יש תקרה שנתית להטבת המס והיא עומדת על עד 7% מההכנסה השנתית ו-20,520 שקל. כל סכום שתפקידו מעל תקרה זו יהיה חייב במס של 25% על הרווח הריאלי בעת משיכת הכסף.

ניתן להפקיד לקרן ההשתלמות לעצמאים באחת משלוש הדרכים הבאות:1. הפקדות חודשיות.2. מספר הפקדות במהלך השנה. 3. הפקדה חד פעמית בכל שלב במהלך השנה 

  ניתן להפקיד לקרן ההשתלמות לעצמאים באחת משלוש הדרכים הבאות:1. הפקדות חודשיות.2. מספר הפקדות במהלך השנה. 3. הפקדה חד פעמית בכל שלב במהלך השנה   

קרן ההשתלמות אמנם נועדה במקור לצורך מימון השתלמות מקצועית , אך כיום החוסכים בה אינם מחויבים להשתמש בכספי הקרן למטרה זו. קרנות השתלמות לעצמאים משמשות על פי רוב למימון הוצאות חד פעמיות חריגות, או להגשמת "חלומות קטנים של אמצע החיים" כגון שיפוץ הבית, חופשה משפחתית בחו"ל, שמחות משפחתיות ועוד.

שלוש דקות באתר שלנו ויש לכם קרן השתלמות. מלאו טופס הצטרפות, העבירו אלינו תצלום של תעודת הזהות שלכם ותוכלו ליהנות מהחיסכון ומהטבות המס.